Materi
Proyeksi kas adalah buku kas yang ditulis untuk minggu-minggu yang belum terjadi. OpenStax menyebut anggaran kas sebagai gabungan semua rencana uang masuk dan keluar, dibagi ke periode sependek mungkin supaya masalah kas cepat terlihat; tujuannya mengantisipasi waktu masuk dan keluarnya uang agar kas tidak habis karena membayar lebih banyak daripada yang diterima. OpenStax Entrepreneurship menambahkan bahwa proyeksi memperlihatkan kapan pembayaran diperkirakan datang dan kapan biaya jatuh, sehingga kebutuhan dana terlihat lebih awal.
Susunannya sama dengan buku kas. Saldo awal minggu pertama adalah kas hari ini. Saldo akhir setiap minggu adalah saldo awal ditambah rencana masuk dikurangi rencana keluar, dan saldo akhir itu menjadi saldo awal minggu berikutnya. Rencana masuk berisi penjualan tunai dan kasbon yang diperkirakan benar-benar dibayar; OpenStax juga mengeluarkan piutang yang diperkirakan tidak tertagih dari jadwal penerimaan. Rencana keluar berisi kulakan, utang yang jatuh tempo, upah, cicilan, dan prive rutin.
Batas kas minimum ditetapkan pemilik sendiri, misalnya cukup untuk satu kali kulakan. Proyeksi lalu dibaca dengan dua angka: saldo terendah, dan berapa minggu saldonya jatuh di bawah batas itu.
